Djouani Sonia | Université 8 Mai 1945 Guelma

توصلت الدراسة إلى وجود أثر سلبي ذو دلالة إحصائية لكل من مخاطر الائتمان، مخاطر السيولة، مخاطر سعر الفائدة على كفاية رأس المال، ووجود أثر إيجابي ذو دلالة إحصائية لمخاطر الملاءة على كفاية رأس المال، وعدم وجود أثر ذو دلالة إحصائية لمخاطر سعر الصرف على كفاية رأس المال، كما توصلت الدراسة إلى أن التغيرات في المخاطر المالية مجتمعة تفسر ما نسبته 91.20 %من التغيرات في كفاية رأس المال في البنوك محل الدراسة وهو ما يبين قوة العلاقة بين متغيرات الدراسة.

Abstract (Ar)

Abstract (Ar):

تهدف هذه الدراسة إلى معرفة أثر المخاطر المالية على كفاية رأس المال لعينة من البنوك التجارية السعودية خلال الفترة 2008-2021، حيث تستمد أهميتها من الحرص الكبير الذي توليه الجهات الرقابية والبنوك على موضوع كفاية رأس المال وذلك لارتباطه الوثيق بحجم المخاطر البنكية بصفة عامة والمخاطر المالية بصفة خاصة، حيث يعتبر أهم عنصر لامتصاص الصدمات والمخاطر في البنوك، وكذلك لأهمية العلاقة بين متغيرات الدراسة والوصول لنتيجة تسهم في توضيح أثر المتغيرات المستقلة (المخاطر المالية) ممثلة في مخاطر الائتمان، مخاطر الملاءة، مخاطر السيولة، مخاطر سعر الفائدة، ومخاطر سعر الصرف على المتغير التابع (كفاية رأس المال)، ولتحقيق هذا الهدف تم جمع بيانات الدراسة من التقارير المالية المتعلقة بالبنوك محل الدراسة للفترة 2008-2021 من موقع "Argaam" وقاعدة بيانات "BankScope"، ولتحليل بيانات الدراسة تم الاعتماد على النموذج التجميعي وهو النموذج الملائم لتحديد أثر المتغيرات المستقلة على المتغير التابع وذلك باستخدام بيانات البانل(panel) بالاعتماد على برنامج Eviews13.
توصلت الدراسة إلى وجود أثر سلبي ذو دلالة إحصائية لكل من مخاطر الائتمان، مخاطر السيولة، مخاطر سعر الفائدة على كفاية رأس المال، ووجود أثر إيجابي ذو دلالة إحصائية لمخاطر الملاءة على كفاية رأس المال، وعدم وجود أثر ذو دلالة إحصائية لمخاطر سعر الصرف على كفاية رأس المال، كما توصلت الدراسة إلى أن التغيرات في المخاطر المالية مجتمعة تفسر ما نسبته 91.20 %من التغيرات في كفاية رأس المال في البنوك محل الدراسة وهو ما يبين قوة العلاقة بين متغيرات الدراسة.

Abstract (Fr)

Abstract (Fr):

The present study aims to investigate the impact of financial risks on the capital adequacy of a sample of Saudi Commercial Banks between 2008-2021. It derives its importance from the great care given by regulatory authorities and banks to the issue of capital adequacy due to its close relation with the size of banking risks in general and with financial risks in particular. Especially, for its consideration as the most important element for absorbing shocks and risks in banks, and also due to the importance of the relationship between the variables of the study as well as to reach a result that contributes to clarifying the impact of the independent variables, (financial risks) represented in credit risk, solvency risk, liquidity risk, interest rate risk, and exchange rate risk on the dependent variable (capital adequacy). To achieve this goal, the study data was collected from the financial reports related to the banks under study during the period between 2008-2021 taken from the “Argaam” website and the “BankScope” database. To analyze the study data, we opetd for the aggregate model, which is the appropriate model to determine the impact of the independent variables on the dependent variable using panel data based on the Eviews13 program.

The study found that there is a statistically significant negative effect of credit risk, liquidity risk, and interest rate risk on capital adequacy, and that there is a statistically significant positive effect of solvency risk on capital adequacy, and also, there is no statistically significant effect of exchange rate risk on capital adequacy. In addition, the study found that changes in financial risks altogether represents 91.20% of the changes in capital adequacy in the banks under study, which reflects the strength of the relationship between the variables of the study.

Scientific publications

Scientific publications :

المنشورات العلمية

1-مقال بعنوان: دور التكنولوجيا المالية في تعزيز الشمول المالي في الوطن العربي –تجربة البحرين- في مجلة أبحاث اقتصادية معاصرة، صنف C، جامعة عمار ثليجي –الأغواط- المجلد 4، العدد 2، بتاريخ 26/10/2021.

2- مقال بعنوان: دور البنوك في تمويل التنمية المستدامة -دراسة حالة البنك الأهلي التجاري السعودي- في مجلة الدراسات القانونية والاقتصادية، صنف C، المركز الجامعي سي الحواس –بريكة- المجلد 5، العدد 1، بتاريخ 06/06/2022.

3- مقال بعنوان: أثر المخاطر المالية على كفاية رأس المال في البنوك باستخدام منهجية ARDL -دراسة حالة البنك الأهلي التجاري السعودي خلال الفترة 2011-2019- في مجلة الدراسات المالية والمحاسبية والادارية، صنف B، جامعة العربي بن مهيدي -أم البواقي- المجلد 9، العدد 1، بتاريخ 10/06/2022.

Scientific conferences

Scientific conferences:

المؤتمرات العلمية

1-مداخلة بعنوان: دور البنوك في تمويل التجارة الخارجية -دراسة حالة البنك الخارجي الجزائريBEA وكالة أم البواقي (051)- ضمن فعاليات المؤتمر الدولي العلمي حول التجارة الدولية بين الحاضر والمستقبل، المنظم من طرف المركز الديمقراطي العربي للدراسات الإستراتيجية والسياسية والاقتصادية بالتعاون مع المركز الليبي للبحوث الاقتصادية، ليبيا، مخبر الدراسات القانونية ومسؤولية المهنيين، جامعة طاهري محمد بشار الجزائر وجامعة الزاوية ليبيا، المنعقد يومي 19 و20 جوان 2021.

2-مداخلة بعنوان: دور الشمول المالي في تحقيق الاستقرار المالي-دراسة حالة البحرين- ضمن فعاليات الملتقى الدولي الافتراضي الأول حول الشمول المالي وأثره على التنمية في الدول النامية واقع وآفاق، المركز الجامعي مغنية، المنعقد يومي 8 و9 مارس 2022.

3- مداخلة بعنوان: تحليل التوجه العالمي نحو إصدار السندات الخضراء كأداة لتمويل المشاريع الخضراء ضمن فعاليات الملتقى الوطني الافتراضي حول التمويل الأخضر: كآلية داعمة في تجسيد مبادرات الانتقال نحو اقتصاد أخضر، جامعة باجي مختار عنابة، المنعقد يوم 11 نوفمبر 2021.

4- مداخلة بعنوان: تحديات الاستثمارات المسؤولة اجتماعيا في ظل التنمية المستدام، ضمن فعاليات المؤتمر الدولي العلمي الافتراضي الأول حول المسؤولية المجتمعية للجامعة وقضايا التنمية المستدامة، جامعة 8 ماي 1945 – قالمة – المنعقد يوم 13 ديسمبر 2021.

5- مداخلة بعنوان: دور البنك المركزي في تعزيز دعائم الشمول المالي -دراسة حالة البنك المركزي الأردني- ضمن فعاليات الملتقى الوطني بعنوان الخدمات المالية الرقمية والابتكار ودورها في تحقيق الشمول المالي، جامعة 20 أوت 1955 سكيكدة، المنعقد يومي 14 و15 ديسمبر 2021.

6. مداخلة بعنوان: كفاية رأس المال وفق مقررات لجنة بازل وإجراءاتها في مواجهة جائحة كورونا، ضمن فعاليات الملتقى الوطني بعنوان ممارسات الرقابة الاحترازية في المؤسسات المصرفية الجزائرية وانعكاساتها على الاستقرار المصرفي في ظل التغيرات العالمية والاقليمية، جامعة جيلالي اليابس -سيدي بلعباس- المنعقد يوم 23 نوفمبر 2022.

7.مداخلة بعنوان: واقع تمويل المشاريع المقاولاتية في الجزائر، ضمن فعاليات الملتقى الوطني بعنوان دور المؤسسات الناشئة في تطوير اقتصاد المعرفة –الواقع والآفاق، المركز الجامعي الشريف بوشوشة – أفلو، المنعقد يوم 22 جوان 2023.